La nueva Ley 21.595 de Delitos Económicos, que entrará en vigor el próximo 1 de septiembre, representa un desafío y una oportunidad para las pequeñas y medianas empresas, emprendedores y profesionales independientes en Chile. Este artículo explora la importancia de la prevención y ofrece recomendaciones prácticas para que las compañías puedan enfrentar con éxito este nuevo escenario legal.
La Ley de Delitos Económicos: Un Cambio de Paradigma
La Ley 21.595, conocida como la Ley de Delitos Económicos, ampliará significativamente el catálogo de delitos por los cuales las empresas y sus directivos pueden ser procesados penalmente. Mientras que anteriormente existía un listado de alrededor de 20 ilícitos, a partir del 1 de septiembre esta cifra se elevará a más de 200.
"Es un cambio de paradigma que obliga a las empresas a tomar medidas concretas para prevenir este tipo de delitos", explica Christian Lavin, Gerente de Auditoría y Compliance de Adactiva. "Ya no se trata solo de cumplir con la ley, sino de implementar sistemas efectivos de prevención que limiten al máximo los riesgos".
Desafíos y Oportunidades para las Pymes
Para las pequeñas y medianas empresas, la implementación de estos sistemas de prevención representa un desafío significativo. A diferencia de las grandes corporaciones, las pymes no siempre cuentan con los recursos ni la experiencia para desarrollar e implementar modelos de compliance robustos.
"Muchas veces en las pymes existe un solo control para la emisión de facturas, hay excesiva confianza con proveedores o clientes, o simplemente no se cuenta con personal especializado que pueda advertir sobre potenciales incumplimientos", comenta Lavin.
Sin embargo, la nueva ley también presenta oportunidades para las empresas más pequeñas. Al verse obligadas a revisar sus procesos internos y a capacitar a su personal, las pymes pueden mejorar su eficiencia operativa y fortalecer su cultura de cumplimiento.
"Esta modificación legal ha sido una oportunidad para que las empresas integren el compliance a todas sus áreas, identifiquen sus riesgos propios y actualicen sus prácticas de prevención", señala Lavin. "El proceso ha motivado a gerentes, directores y altos ejecutivos a involucrarse más directamente en la operación y mantener conversaciones más profundas con los distintos equipos, lo que ha mejorado la comunicación dentro de la compañía".
Obligaciones para Proveedores del Estado
Además de las responsabilidades generales que impone la nueva ley, las empresas que son proveedoras del Estado a través de Mercadopublico.cl tienen obligaciones adicionales. Estas empresas deben cumplir con un estándar de probidad y transparencia más elevado, lo que incluye la suscripción de una Declaración Jurada actualizada que asegure que no han sido condenadas por delitos económicos. Este requisito es parte de las modificaciones a la Ley de Compras Públicas, que busca prevenir conflictos de interés y asegurar que los proveedores actúen de acuerdo con la normativa vigente. "Las empresas deben estar preparadas no solo para cumplir con las exigencias de la ley, sino también para demostrar su compromiso con prácticas éticas y transparentes", advierte Lavin.
Pasos para Implementar un Sistema de Prevención Efectivo
Para cumplir con los requisitos de la nueva ley, las empresas deben implementar modelos de prevención de delitos que sean "efectivamente implementados". Esto implica realizar un análisis exhaustivo de los riesgos a los que se enfrentan, establecer controles y procedimientos adecuados, capacitar a su personal y designar encargados de velar por el cumplimiento.
Algunas recomendaciones clave:
Realizar un diagnóstico de los riesgos de la empresa, considerando su tamaño, giro, ubicación geográfica y relaciones con terceros.
Desarrollar un código de conducta que establezca claramente los principios y valores de la compañía.
Implementar canales de denuncia que permitan a los colaboradores reportar irregularidades de manera confidencial.
Capacitar a todo el personal sobre la nueva ley y los procedimientos internos de prevención.
Designar un encargado de prevención que reporte directamente a la alta dirección y tenga autonomía para investigar posibles ilícitos.
Realizar auditorías periódicas para evaluar la efectividad del modelo de prevención y realizar ajustes cuando sea necesario.
"Es fundamental que las empresas entiendan que la prevención no es un gasto, sino una inversión", afirma Christian Lavin. "Los costos de no prevenir pueden ser mucho mayores, tanto en términos económicos como reputacionales".
Curso de Implementación de la Ley de Delitos Económicos
Para apoyar a las empresas en este proceso, Adactiva ha diseñado un curso especialmente enfocado en la implementación de la Ley de Delitos Económicos. Este taller, impartido por Cristian Montero E. Gerente General de Adactiva, y Christian Lavin, Gerente de Auditoría y Compliance, brinda a los participantes las herramientas necesarias para implementar y cumplir con la nueva legislación.
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Conclusión: Abrazando la Prevención como Cultura
La entrada en vigor de la Ley de Delitos Económicos representa un desafío para las empresas en Chile, pero también una oportunidad para mejorar sus prácticas de gobierno corporativo y fortalecer la confianza con sus grupos de interés.
"Con programas de compliance efectivos, las empresas se centrarán en cómo están realizando sus negocios, comprendiendo y sintiendo la importancia de la prevención", concluye Lavin. "Esto ayudará a las compañías a reconectar con su entorno y avanzar hacia la recuperación de la confianza, que se ha perdido por culpa de unos pocos".
Para las pymes y emprendedores, adoptar una cultura de prevención no solo les permitirá cumplir con la ley, sino también mejorar su competitividad y sostenibilidad en el largo plazo. Es hora de abrazar este cambio como una oportunidad de crecimiento y diferenciación en el mercado.
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